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课程收益：

◆ 了解企业内部控制的基本理念
◆ 掌握企业内部控制管理系统的核心制度
◆ 学会具体的企业内部控制实务操作
◆ 能具体实施企业内部控制
◆ 了解企业当前风险管理的环境；
◆ 掌握企业全面风险管理的基本理念和核心问题；
◆ 熟悉企业全面风险管理的流程；
◆ 运用企业全面风险管理的方法、技术和工具；
◆ 理解企业风险评估的步骤；
◆ 制定并实施企业全面风险管理的策略和方案；
◆ 加强企业全面风险管理的监督与改进；
◆ 建立健全企业全面风险管理的组织体系；
◆ 完善企业全面风险管理的信息系统；
◆ 培育企业全面风险管理文化；
◆ 学会制作企业全面风险管理报告。

课程内容：

◆ 课程大纲：
（下面的大纲是通用性的，具体到某家企业，可以根据企业的培训目标、培训需求、人员层次、存在问题等情况制作有针对性的大纲！）

一．内部控制——企业良性经营的关键
１．COSO的内部控制整合框架包括哪些内容
２．企业内部控制的目标
３．企业建立与实施内部控制应当遵循的原则
４．实施有效内部控制的关键要素
５．企业内部控制的框架

二．企业内部控制管理系统的核心制度（相关案例分析、互动研讨）
１．重大风险预警制度
２．内控报告制度
３．内控批准制度
４．内控责任制度
５．内控审计检查制度
６．内控考核评价制度
７．健全以总法律顾问制度为核心的企业法律顾问制度
８．内控岗位授权制度
９．重要岗位权力制衡制度

三．企业内部控制的内容以及实务操作（相关案例分析、互动研讨）
１．内部环境及其要素
２．风险评估及其步骤
３．控制活动及其措施
４．信息与沟通及其要求
５．内部监督及其程序

四．企业风险管理，大风起于青萍之末（相关案例分析、互动研讨）
1．我们生活的世界越来越不确定
2．企业各类风险事件展示——前车之鉴、后事之师
3．我国企业全面风险管理的背景
4．风险管理背后的推动力
5．企业风险管理势在必行
6．标杆企业的风险管理实践

五．企业全面风险管理——构筑企业安全的防火墙
1．企业风险和风险管理的基本理念
2．风险偏好和风险容忍度
3．企业风险文化
4．风险预警
5．风险指标
6．固有风险和剩余风险
7．企业全面风险管理人员的结构
8．企业风险沟通
9．企业全面风险管理的流程
10．企业全面风险管理的目标

六．企业全面风险管理的核心问题（相关案例分析、互动研讨）
1．企业风险管理成熟的标志
2．企业风险管理要成为什么
3．企业风险管理的最终落脚点
4．企业风险管理的实质
5．企业风险管理始终关注的两个问题
6．企业风险管理是纲——全面的风险管理

七．企业全面风险管理的实务操作（即建立企业全面风险管理体系）
（相关案例分析、互动研讨）
1．收集企业风险管理的初始信息（不同的企业有相应的初始信息）
（1）战略信息
（2）财务信息
（3）市场信息
（4）运营信息
（5）法律信息
2．设计企业全面风险管理的过程
（1）收集风险管理初始信息
（2）进行风险评估
（3）制定风险管理策略
（4）提出和实施风险管理解决方案
（5）风险管理的监督与改进
3．企业风险评估
（1）风险识别（根据不同企业和行业识别不同的风险）
——风险管理的方法
（2）风险分析
——风险管理的技术
（3）风险评价
——风险管理的工具
4．制定企业全面风险管理的策略
（1）风险回避
（2）风险减少
（3）风险转移
（4）风险接受
（5）风险对冲
5．实施企业全面风险管理的方案
（1）风险管理的内部控制方案
（2）风险管理的全面方案
6．企业剩余风险的管理
——剩余风险管理的最终目标
7．企业风险管理的监督与改进
（1）持续监督
（2）单独评价
（3）报告缺陷
（4）压力测试
（5）返回测试
（6）穿行测试
（7）风险控制
（8）自我评估
8．建立健全企业风险管理的组织体系
（1）规范的法人治理结构和议事规则
（2）组织机构设置与权责分配
9．完善企业全面风险管理的信息系统
（1）内部信息和外部信息
（2）信息的沟通与反馈
（3）风险管理信息系统的工作流程
（4）风险管理信息系统的价值
10．培育企业全面风险管理文化
（1）风险管理理念
（2）风险控制行为
（3）风险道德标准
（4）风险管理环境

八．如何编写企业全面风险管理报告（相关案例分析、互动研讨）
1．第一思路：按照相关文件的框架
2．第二思路：
（1）企业对已经存在的风险早发现早治疗
（2）企业对可能发生的风险防患于未然
（3）制定企业风险管理的计划
3．第三思路：依据企业自身情况独创